美国人养老的社会安全金如今出现入不敷出的状况，每年亏空达数百亿美元。美国政客和学者提出了五种解决之道：提高薪资税、对高收入者增收薪资税、提高领取全额社安金的年龄、收入较高人群取消社安金福利、降低社安金每年调整比例。
1.6亿工作人群退休后可获养老金
2013年，美国约有1.63亿工作的人得到社会安全金的覆盖。同时2013年美国有近5800万人实际领取社会安全金，领取的总金额将为8160亿美元。2013年1月在领取社会安全金人群中，退休人员有3700万人，领取的社会安全金总额为474亿美元，每个人每月平均获得的社会安全金金额为1269美元。每个参加工作的人，每个月收入不低于1160美元，就可以获得点数，在达到40点后，退休时就可以按月领取社会安全金。对于退休人员而言，社会安全金是养老资金的来源之一，特别是中、低收入家庭，社会安全金在退休后收入中所占比例较大。
根据美国社安局的统计，美国90%的65岁以上老人领取社会安全金，平均下来，社安金收入占老年人收入的40%。在65岁以上老人中，53%的夫妻家庭社会安全金收入占家庭收入的一半以上，74%的单身家庭社会安全金收入占家庭收入的50%以上。如果进一步列举数据，在65岁以上老人中，23%的夫妻家庭社会安全金收入占家庭收入90%以上，46%的单身家庭社会安全金收入占家庭收入的90%以上。这组数据表明，美国民众每月领取的社会安全金金额平均下来并不是很高，但差不多有三分之一的家庭主要依赖社会安全金来度过晚年。所以社会安全金是美国人养老最基本的收入来源，当然对多数美国人而言，社会安全金不是退休后收入的唯一来源。
美国人养老为何类似于保险养老
美国政府不是菩萨，也不会搞福利社会主义。美国人退休后领取的社会安全金实际上是人们在一生工作中用缴税换来得的养老保险。连美国社安局都不称社会安全金是政府给民众的一种福利，而是将此叫做“老人、鳏寡孤独和伤残者保险”(The Old-Age, Survivors, and Disability Insurance)。美国人养老不叫政府养老，也不是社会养老，更不会是儿女养老，美国人养老的真正概念应当是保险养老。所谓的保险养老从本质上说是民众与政府形成一种契约关系，民众为在工作期间向政府缴纳养老保险费(薪资税)，而政府利用这笔钱去投资，然后负责工作人群退休后的基本养老费用。当然政府在实施这种类型的养老政策时，也需要考虑社会福利的因素，也需要动用行政权力要求企业也要为雇员的退休缴纳保险，这就是政府养老的本质。2013年美国工作人群缴纳的薪资税为收入的6.2%，同时雇主也要缴纳雇员收入6.2%的薪资税，两者合计为雇员收入的12.4%。政府收到这些钱后，由专门的社会安全金部门管理，专款专用。
美国工作人群缴纳的薪资税是干一天活就要缴一天税，虽然正常情况下一个人工作10年就满足了可以在退休年龄领取社安金的要求。一般来说，美国人大学毕业后开始工作，年龄在25岁左右，如果65岁退休需要工作40年，这样算起来，30年时间是义务在缴税，等于政府用这些税来补充社安金的资金。如果一个人想延迟退休，虽然有了收入，但薪资税仍得继续缴纳。
如果社会安全金就是为有工作人群设计的养老计划，民众与政府之间就会变成纯粹的契约关系或是商业关系，这显然不符合政府所应有的社会福利功能。人们工作时会遭遇伤害、无法继续工作，工作的人突然过世，留下的孤儿寡母咋生活?所以美国社会安全金的另一大主要功能就是考虑上述两种人群的实际需要，凸显了社会福利的功能。2013年美国有2100万人不是退休人员的人领取社会安全金，按照2013年6月的统计数据，当月有290万退休人的受抚养人领取社会安全金，领取的总金额为18亿美元，平均每人一个月领取1269美元。同时890万伤残人员领取社会安全金，一个月领取金额为100亿美元。210万伤残人员的家属领取社会安全金，每月总金额为6.9亿美元，伤残人员和其家属每月领取的社会安全金平均为1129美元。美国2013年有620万鳏寡孤独领取社会安全金，一个月总金额为66亿美元，平均每人每月为1221美元。这些鳏寡孤独人群由于不工作或其他原因，基本上是不能享受社会安全金福利。但他们的配偶去世后，他们可以享受配偶的社会安全金福利。
没收入的穷人如何养老
社会安全金体系可以解决工作人群退休后养老的基本收入问题，但美国还有一部分穷人既没有社会安全金也没有其他的收入，这些人也要养老，那该咋办?没有收入的老人要靠儿女来养老吗?但美国人没有那习惯。法律上要求父母需要将孩子安全、健康地抚养到18岁，但却没有法律规定，孩子要为年迈的父母养老送终。如果说美国人领取社会安全金是保险养老，而没有收入的老人养老就是货真价实的政府养老。美国社安局依据国会制定的法律，设立了一个补充社会安全金项目，专门为没有收入或是收入很低的人群提供养老金，当然这个项目的受益人也包括没有收入的盲人和残疾人。
根据美国社安局的资料，2013年1月共有810万人领取了补充社会安全金，政府在补充社会安全收入项目上的投入是517亿美元。全美领取补充社会安全金的人数约占居民人数的2.5%，这意味着这些人在一段时间或是一生中将依赖政府发钱来生活或是养老。符合领取补充社会安全金的人每个月能领到多少钱呢?按照社安局的说法，个人可领到710美元，夫妇都符合领取标准的每月可领取到1066美元。这样的资助基本上可以满足吃饭上得需要，如果租房还可以租到租金非常便宜的专为无收入或低收入人群服务的公寓。补充社会安全金项目属于纯粹的社会福利项目，2012年美国110万没有收入的老人依赖政府提供的补助养老。美国对残疾人的福利相当不错，2012年有690万残疾人和盲人领取了补充社会安全金，其中18岁以下残疾人和盲人有130万，65岁以上的残疾人和盲人有90万。
美国社会安全金有多大缺口
伴随着人口老龄化和婴儿潮步入退休时代，美国的社会安全金开始入不敷出、出现资金缺口漏洞。美国社安局2013年的报告显示，2012年社会安全金和医疗保险支出占联邦政府总支出的38%，是政府最大的支出项目。美国社安金在2010年就出现收入不抵支出的情况，社安金亏空金额为490亿美元，2011年的资金缺口为250亿美元，2012年社安金仍然是入不敷出，亏空额为550亿美元。按照社会安全金基金会的的估算，从2013年至2018年，社会安全金每年的亏空金额平均为750亿美元。美国社安金收入减少受两方面因素影响，一是经济还没有完全恢复元气，投资市场状况近一两年有所好转，但还不足以弥补投资上的损失。二是社安金税收减少，2011年和2012年，奥巴马为拯救经济、刺激民众消费，将薪资税税率降低，仅此一项政府的薪资税就少受2220亿美元。研究报告称，2033年，美国现有的社会安全金基金将全部用光，而每年薪资税的收入只够维持四分之三退休人员的养老费用。
五种方式应对社安金缺口
美国社会安全金出现的入不敷出资金短缺缺口将会直接影响到社安金的运作，美国政客和学者提出一些解决之道，综合起来大约是五种方式。第一、提高薪资税。目前美国雇员缴纳的薪资税税率为6.2%，如果将薪资税税率提高一个百分点，仅这一项收入就可以消除社会安全金53%的赤字。如果将雇主和雇员的薪资税税率提高到7.6%，社会安全金赤字将会全部消除。对于提高薪资税税率，美国社会保险研究院的一份调查显示，69%的受访者支持提高薪资税税率。
第二、对高收入者增收薪资税。美国目前征收薪资税的收入上限是11.37万美元，收入超过此线不需要缴纳薪资税，如果未来10年对收入11.37万美元的人群增收薪资税，社会安全金的赤字会减少71%。这种做法挺受欢迎，美国民众有68%的人表示支持。
第三、提高领取全额社会安全金的年龄。目前美国1960年以后出生的人领取全额社会安全金的年龄是67岁，如果将领取全额社安金的年龄提高到68岁，社安金赤字会减少15%。提高领取全额社安金年龄对于解决社安金赤字的功效显然不如提高薪资税税率那么有效，而且这种方式美国民众也不喜欢。根据民调，只有37%的民众支持将领取全额社会安全金的年龄提高到68岁，而提高到70岁的支持着只有28%。
第四、收入较高人群取消社会安全金福利。有一种提议，对于退休后不包括社安金收入的年收入在5.5万至11万美元之间的人取消发放社安金。这样的做法可减少20%的社安金赤字。这种做法看起来也不是一个好主意，辛辛苦苦交了一辈子薪资税，到退休时反而拿不到社安金，于理不通。而美国民众也只有31%的人支持这种做法。
第五、降低社安金每年调整比例。美国发给民众的社会安全金基本上是每年要依据通货膨胀率来向上进行调整，以保证民众的这一收入不会因通货膨胀而缩水。按照估算，如果每年调整社会安全金的比率下降0.3%，可以减少社安金赤字20%。这样做的结果是民众领到的钱变少了，虽然少领的钱不会太多，但民众对这种做法也挺反感，支持率不到30%。
（来源：理财周刊）
