进入21世纪，世界各国老龄化进程普遍加快。我国基于历史原因，老龄化状况不容乐观。面对日益严重的人口老龄化问题，西方发达国家纷纷建立起三支柱甚至多支柱养老保险体系。我国亦积极推进建立多层次养老保险体系，但是尚未实现平衡养老压力的战略目标。
　　中国目前的三支柱养老保险模式发展状况基本表现为：基本养老保险第一支柱“一支独大”，企业年金、职业年金第二支柱发展缓慢，以个人储蓄或商业养老保险为表现形态的养老保险第三支柱刚刚起步。根据日前发布的《2018中国养老金第三支柱发展元年报告书》，三支柱共同发展的国家所拥有的养老金资产，明显要高于单一发展第一支柱的国家所拥有的养老金资产。这是因为，其一，挖掘养老保险第三支柱的发展潜力，可作为解决老龄化问题的有力武器之一。基于目前的养老保险第一支柱、第二支柱的发展状况，从市场效应及企业与个人的参与积极性角度预估，第三支柱对于完善多层次养老保险体系结构的作用大于第二支柱。其二，人口老龄化加速，单一的养老金制度难以应对，第三支柱个人养老金发展空间巨大，能够增强国民养老保障能力，减轻政府财政负担，均衡养老保险各支柱的发展，并且可促进保险业、基金业、养老服务等关联行业的共同发展。
　　基于这些内容，我国亟需大力探索、发展养老保险第三支柱，且可从以下几方面着手：
　　首先，金融市场积极推出养老理财计划和基金产品。我国养老保险第三支柱建设刚刚启航，市场预期良好，个体接受新生的养老目标基金的意愿比较强，通过政策利导催生长期、回报率稳定的理财产品，以形成稳定的养老金投资资金池。
　　其次，利用商业养老保险的优势，有效促进养老服务业的发展。当今中国养老服务产业发展供不应求，“私人养老院”“养老护理”“养老服务”等养老业务方向无疑是新的经济增长点，老龄化严重的城市可充分利用商业养老保险的资源优势，有效促进养老服务业的发展。
　　最后，继续深化税延型商业养老保险改革，力求将税优政策以立法形式确定下来，鼓励居民增加商业养老保险投入，助力商业养老保险产业链延伸。