毫无疑问的讲，养老问题将会是中国未来最大的挑战，尤其在城镇化之后。
近日，有报道称酝酿了四年多的养老金改革方案即将出台，预计会在今年内正式实施。作为这一轮养老保险顶层设计的“重头戏”——养老保险综合改革方案正在渐行渐近。新改革将对关系到每位参保人切身利益的养老保险统筹层次、完善个人账户以及延迟退休等重要改革作出制度安排。
养老保险又称老年保险，是国家立法强制征集的社会保险费（税），并形成养老基金，当劳动者退休后支付退休金，以保证其基本生活需要的社会保障制度，它是社会保障制度的最重要内容之一。
我国社会养老保险制度的建立及改革已经走过了十几年的历程，经过多年的摸索、实践，在资金的管理上逐步形成了“社会统筹与个人账户相结合”的筹资模式，建立了多层次的养老保险体系。
但在过往实践证明，就制度本身而言存在众多的缺陷。比如说无法实行全国统筹，各地区“分割”管理；实行“多轨制”，划分小群体，享受不同养老待遇等问题，无法体现公平和经济互助。
这次改革能解决这些问题吗？能出台老百姓心中所期待的养老保障方案吗？
1全国统筹仍未实现，建立了中央调剂金
答案依然是，no!尽管这次的改革包含广大民众期待，中央也是花了大力气，前后筹备了四年，但结果却难称完美。
中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文近日在接受第一财经专访时表示，包括中央调剂金、延迟退休等一揽子方案在内的养老保险顶层设计方案已经基本确定了，据我所知，只是还没有对外公布。基础养老金全国统筹没有实现，这轮改革只是建立中央调剂金，这无疑是这轮改革的一大遗憾。
所以，养老金全国统筹并没有实现。“分割”管理依旧。
社保体系的“分割”管理不光让我们老百姓头疼，也是让中央政府头疼不已。首先让我们老百姓头疼的是这牵制了我们的跨地区流动。作为市场经济体制下，人才随市场而流动是再正常不过的事情，然而社保体系却是城乡分割、区域分割、社会人群分割，造成跨地区、跨行业存在障碍使得人口流动大大受限，堪比户籍制度。而让中央政府头疼的这种区域“分割”导致管理体制不统一,征缴体制不统一,统筹层次与统筹对象不统一，对市场经济的高效运行产生了很大的影响,既不利于形成全国统一的劳动力市场与公平的竞争环境,也不利于社会的和谐与稳定。
而无法实现全国统筹的压力还是主要来自于政府的“道德风险”，各地区政府都只顾自己管辖的一亩三分地的利益考虑而不管其他地区的死活。所以在现行制度之下，统筹层次主要以县市级为主，提高到哪一层，哪一层的压力就越大，所以，哪一级政府也不愿在“我”这个层次上实现统筹。
这是中央政府与地方政府的一场博弈。博弈的结果就是中央调剂金这个妥协性方案。按照一定比率从各省市自治区征集一部分养老保险基金交由中央政府，中央政府再按照实际需求的一定比率支付给各省市自治区，起到兼顾公平的作用。
2延迟退休已成定局
根据之前中国社科院发布最新的《人口与劳动绿皮书》，建议延迟退休分“两步走”：
第一步，2017年完成养老金制度并轨，取消女干部和女工人的身份区别，将职工养老保险的女性退休年龄统一规定为55岁。
第二步，从2018年开始，女性退休年龄每3年延迟1岁，男性退休年龄每6年延迟1岁，直至2045年同时达到65岁。
这意味着，2018年前还没退休的人都会受到影响，而且，1990年(含1990年)以后出生的女性、以及1985年(含1985年)以后出生的男性都将在65岁退休，分别比原来延长了10年和5年。
这一轮的养老保险顶层设计方案从制度上确定了延迟退休。当然有人可能要有所埋怨，但延迟退休也并非我们国家面临的问题，由于人口老龄化，世界上的许多国家都面临的延迟退休难题。
世界经济论坛(World Economic Forum)日前发布了一份名为《我们都将活满百岁：怎么才能承担得起》的报告，报告表示，若人口老龄化以目前的速度继续推进，那么30年后，日本、美国、英国、荷兰、加拿大和澳大利亚这6个发达国家将面临总计224万亿美元的缺口，若加上人口中国和印度，那么全球养老金缺口或达到400万亿美元，未来的几代人或将陷入史上最大的养老金危机中。
到了2050年，人们至少工作到70岁才能成为常态。到那个时候，男性的平均退休年龄为65岁，女性的平均退休年龄为63岁。报告预计，2007年以后出生的小孩都可能会活到100岁，预计美国、加拿大的人口中有一半平均最长可以活到104岁，而日本则是107岁。
世界经济论坛将养老金的短缺和个人退休储蓄的缺口比作一颗“定时炸弹”。据世界经济论坛的预期性估算，未来40年上述8国的退休储蓄缺口数将每年递增5%，也就是说每24小时就会有280亿美元的赤字。这将给我们的子孙后代带来巨大的压力。
为了解决这个问题，报告敦促各国延迟职工退休年龄、奖励在职期间储蓄、调整养老金制度等。世界经济合作与发展组织还建议，人们退休后每个月的养老金应该达到退休前月工资的70%。报告还称，日美等国有必要最晚在2050年把退休年龄至少延迟至70岁。
由此可见，延迟退休是大势所趋，只不过正巧被我们给赶上了，能怨谁呢？
3人口政策加重养老负担
光靠延迟退休能解决问题吗?恐怕有困难。前一段时间，网上“一张恐怖的全家福”的话题引起人们普遍关注，尽管这张全家福的所有者后来发出了不同的声音。但张照片背后所反映的残酷现实却在我们生活中真真切切的发生着。
在目前坚持一胎的情况下，我们大多数成年人会面临着“124”人口结构模式，即一个小孩，夫妻二人，双方父母四人，这意味着一对夫妻要养活七口人。如果上辈足够长寿的话，需要养活的人口将更多。目前我国的养老保险制度是“社会统筹与个人账户相结合”，企业和个人面临巨大的社会养老的负担。如果算上医疗费用的话，结果可想而知。
同时随着城市化过快，农村传统的“家庭养老与土地保障”功能已日趋退化，更多人需要依靠养老保险和子女的赡养才能度过余生。而大部分进城子女的收入仅仅能勉强养活自己。整个社会都面临着未富先老的尴尬窘境。
所以仅靠延迟退休真的是治标不治本，甚至连“标”都治不了。
面对如此严峻的养老问题，我们政府迫切需要有更多的改革方案才行啊。以每日君之拙见，之前的养老保障“并轨”措施就不错，让那些拿着高退休金却不缴费或低缴费的人群回到正常的缴费人群队伍中来。
