从今年5月1日起，我国养老“第三支柱”的建设——个人税收递延型商业养老保险的试点正式开始，试点地区包括上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区。尽管试点地区并不多，但险企的积极性很高，目前已有19家险企获得了经营资格，54款税延养老险推向市场。现在试点情况如何？记者对此进行了深入了解。

 

 

　　目前养老市场正在运行的是两极保险，第一支柱是个人缴纳的基本养老保险，第二支柱是企业缴纳的补充养老保险。5月1日起，国家启动了养老“第三支柱”的建设——税延养老险。作为隐形“政策红包”，税延养老险是指由保险公司等机构承保运营的一种个人型商业养老年金保险，个人在缴纳保费的一定金额之内可在税前工资中扣除，将来退休后领取保险金时再缴税，是一种通过降低投保人当期税负以鼓励购买商业养老保险的优惠政策。

　　据悉，作为全国首批税延养老试点地区之一的苏州工业园区现已推出两款产品，分别是国寿个人税收递延型养老年金保险A款(2018版)和国寿个人税收递延型养老年金保险B1款(2018版)，具有税收递延、收益稳健、多样化领取等不少亮点。此次推出的两款税延养老保险产品均包含养老年金给付、全残保障和身故保障三项保险责任。参保人在年满60周岁保单生效对应日前且未开始领取养老年金时发生全残或身故的，除按照保险合同约定和财税规定给付产品账户价值外，额外给付7.5%产品账户价值的全残或身故保险金。

　　中国人寿江苏省分公司总经理助理、苏州市分公司总经理李伟民表示，中国人寿将从提供资金增值、风险保障、服务衔接等多方面参与国家养老保障体系建设。推出的个人税收递延型养老保险产品，严格按照监管的要求，坚持“收益稳健、长期锁定、终身领取、精算平衡”的原则，具有投保灵活、领取便捷、账户安全、稳健增值等特点，充分体现了惠民养老的设计理念。

　　苏州工业园区金融管理服务局局长李洪秋表示，为了让国家个人税收递延养老试点政策在苏州工业园区精准落地、生根开花，将积极协助参与试点的保险公司以量身定做的产品、高效便捷的服务、诚信专业的团队以及稳健安全的系统，为园区广大企事业单位与个人提供良好的保障服务。

 

 

　　我国养老“第三支柱”——税延养老保险，将逐渐壮大并平衡养老“三支柱”的关系，险企及研究机构都对该业务寄予厚望，预计市场规模将达千亿元。但经调查发现，首批产品发售至今，受每月定期申报扣税的手续较为繁琐、个税政策变化等多重因素影响，税延养老保险销售仍以企业客户为主，推广效果并不如预期。

　　市民刘亦梦说，她原来想给自己和先生分别买一份，但通过询问保险公司业务员了解到，个人购买此类产品需要先去激活中保信平台，每个月还需打印扣税凭证，交给公司人力资源部门后抵税。因为每个月都需要下载扣税凭证，有时难免会忘记，忘了又麻烦，另外投保后手续繁琐，最后只能放弃投保。

　　记者走访保险公司调查发现，很多人均遇到类似这种尴尬情况。对此业内人士认为，不仅产品购买流程复杂使消费者“望而却步”，还有其他一些政策服务也值得商榷。比如税延养老险的税收优惠政策，随着个税改革的实施，税延养老险给个人带来的优惠可能需要重新审视；而在服务方面，税延养老险的消费者教育问题也值得关注。

 

 

　　尽管税延养老险面临的一些问题亟待解决，但业内人士认为其尚处在发展初期，市场前景仍可期，对长期市场规模以及给权益市场带来的增量资金有着较高的预期。有报告指出，税延型养老保险将成为未来稳定增长的保费和价值来源，长期来看，将为保险行业带来千亿级市场。

　　相关业内人士表示，税延养老险最大的亮点不在于税收递延，而在于我国养老“第三支柱”的建设将打破保险、基金、银行等业态各自分割、封闭的局面。“税延养老险不仅是保险业的一个新领域，更是社会保障体系中的一个组成部分和重要板块，因此保险业应把它作为补充型养老保险来认识，扩展研究的角度。”

　　对于当前险企税延养老保险销售遇冷的情况，相关人士建议采取新模式，由税延养老金融服务商以服务金融机构为切入点，帮助保险公司或银行连接用人企业，进而精准触达C端客户，这样就能为金融机构提供保前、保中、保后的全流程产品解决方案，帮助其提高获客能力，从而扩大税延养老保险服务的覆盖面。

　　打破保险、基金、银行等业态各自分割、封闭的局面；以服务金融机构为切入点，帮助保险公司或银行连接用人企业，进而精准触达C端客户——关系顺了，市场就活了。