在整个养老保障体系中的作用基本缺失
 

　　近日由清华大学经济管理学院及同方全球人寿共同出版的《机关事业单位养老保制度改革及商业养老保险创新发展研究》出炉，这一报告指出，“三支柱”体系——社会基本养老保险、企业（职业）年金、个人储蓄养老保险中，企业年金作用基本缺失，商业养老保险发展潜力巨大。

　　第一支柱是由政府开办的社会基本养老保险，自1997年起便建立起的统一企业职工基本养老保险制度，目的是以保证基本生活水平的强制性养老计划。第二支柱则是企业年金。报告中显示：“我国2004年开始实施企业年金制度，但十余年过去覆盖率仍然较低，发展缓慢，截至2014年底，仅有7.33万家企业建立了企业年金计划，参加人数2292.78万人，积累基金7688.95亿元，就业人员覆盖率仅为6%”，可见企业年金在整个养老保障体系中的作用基本缺失。

　　此外，近日人社部社会保险事业管理中心发布的《中国社会保险发展年度报告2015》中显示，城镇职工医疗保险的职工退休比下降至2.84，为七年来最低水平，这也意味着，从全国来看，目前只有不足三个在职职工为一个退休人员医疗费用“埋单”，老龄化的加速到来、人均寿命不断增加，使得我国基本养老保险支出压力与日俱增，因此仅仅依靠社会基本养老保险，已无法满足退休后生活支出和医疗保障的需求。相比之下，第三支柱商业养老保险虽起步较晚，但发展潜力巨大。近年来逐渐被政府、社会重视和关注，国务院、保监会八年来多次发布文件提及我国将出台商业养老保险相关政策以进行扶持和规范。可见，在目前基本养老保险（替代率持续下行且年金企业基本缺失的情况下，商业养老保险将成为现有养老保障体系中重要的补充，金融助力养老服务的“养老+金融”服务模型已成为未来养老服务产业发展的新趋势。