银发浪潮，未富先老，是当前一大困扰。比“因病返贫”，更窘迫的是因年老失能，而一家受累。“一人失智失能，全家焦虑不安”。2019年底，我国60岁及以上人口已达2.54亿人，65岁及以上人口数为1.76亿人。其中，失能老人已达4000万人，完全失能老人超过1000万，对养老服务供给不断带来新挑战。按照国际人口老龄化界定，以及现有数据推测，本世纪后半叶，老年人口规模将一直稳定在3.8亿至4.0亿之间。也即，现在已进入老龄化，很快会步入深度老龄化。虽近年地产、金融等纷纷入局养老服务领域，积极探索养老商业模式，但专门针对失能老人的长期护理服务，依然是现实痛点。相比有一定自理能力的老人，失能老人需更专业精细的长期照护。年轻人全职在家护理不现实，若由家里老人接手，他们本就自顾不暇，照顾失能失智者，心有余力不足，难上加难。基于此，长期护理保险应运而生。长护险于2016年在15个城市试点，近日，国家医保局发布《关于扩大长期护理保险制度试点的指导意见》，这是其接手长护险后发布的首个试点文件。《意见》明确了长护险将设计成独立险种。从整体来看，长护险试点将从原先试点城市各自为政，逐步过渡到较为统一的保障范围和标准，也为长护险之后的全面推广夯实基础。当然，目前看，首先还是要解决之前保障范围、水平、失能失智评估等环节标准不一问题。且，如社保水平一样，统一规范前提下，各地也可根据本地经济水平，进行因地制宜的本土化设计。普惠性、专业化养老照护，离不开财政投入和支持。引入社会力量，也是完善长护险的重要一环。依靠商业保险公司优势，提供更多元优质的护理服务，也是未来努力的重难点。个人消费意愿不足问题，尤其应重视。既然之前个税抵扣减免都有赡养老人一环，失能失智老人的长护险缴纳部分，也应充分享受税费优惠，这是政府减负应有之义。