国内推广的“三支柱养老保险体系”当中，除了法定的养老保险(第一支柱)、企业自主负责的企业年金(第二支柱)之外，完全由个人缴纳资金的“第三支柱”也在慢慢发展，最新一项探索就是个人养老金制度。面对可能带来的巨大机遇，包括券商在内的金融机构已经蠢蠢欲动了。

　　消息面上，已有头部券商在App上线了个人养老金投资预约功能。投资者如进行了预约，券商将在相关功能正式上线的第一时间提醒投资者。另有一家头部券商表示，目前公司有关个人养老金投资的技术与业务工作均已经准备完成。

　　金融机构准备“抢跑”

　　根据券商中国的报道，目前国泰君安App已经上线了个人养老金投资预约功能，并以“1.2万元税收优惠”作为卖点，它可能也是唯一上线相关功能的头部券商。同为头部券商的银河证券虽然尚未上线预约功能，但其工作人员在接受采访时表示，公司正在抓紧部署相关业务所需的软硬件基础工作，已初步完成制度设计、团队组建、系统搭建和联调测试工作，并持续做好养老规划投教工作。

　　除了券商之外，银行也可以代销个人养老金相关产品，目前已有多家银行App上线了个人养老金专属板块。有的银行App首页设置了“个人养老金开户便利即将上线”的板块，点击后会进入“一文读懂个人养老金”的页面，详细介绍了参与对象、参与形式、优惠政策、缴费金额、怎么开户、投资范围、领取方式。还有的银行App推出了个人养老金投资“预约有礼”活动。

　　需要注意的是，根据6月底证监会发布的《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定(征求意见稿)》，相关销售机构需满足最近4个季度末股票基金和混合基金保有规模不低于200亿元，其中个人投资者持有的股票基金和混合基金规模不低于50亿元的条件。按此要求计算，共有38家销售机构符合上述门槛，所涉及的机构种类可以分为券商、银行、第三方基金代销机构三类。

　　个人养老金特点：自行缴费，税收优惠，投资范围广

　　根据国务院办公厅今年4月发布的《关于推动个人养老金发展的意见》，中国的个人养老金是个人自愿参加、市场化运营的，实行个人账户制度，缴费由参加人个人承担，每人每年的缴费上限为12000元。此外根据9月26日国务院常务会议的决定，上述缴费在每年计算个税时可予以税前扣除，收益免税，领取收入时的税负也仅为3%。具体投资范围上，个人养老金目前可以投资符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。

　　从目前披露的政策信息来看，个人养老金制度与美国的IRA账户(包含传统IRA和RothIRA两类)是有相似之处的，二者都允许参加者在年度限额内根据需要自行缴费，并且将账户金额用作投资，参加者也都能享受税收优惠。不同的是，IRA账户与国内的个人养老金在诸多方面都有明显区别。(根据公开信息整理，其中投资股市指的是本国股市)

　　专业人士观点：80后和90后最受益年轻人须有养老意识

　　个人养老金制度作为几乎人人都能参与的养老保障，究竟哪些人群最能受益？在中国养老金融50人论坛秘书长、中国人民大学公共管理学院原院长董克用看来，答案可能就是年轻人，80后和90后尤其如此。

　　董克用在接受中国经营网记者采访时指出，个人养老金是一种积累型养老金，而积累型养老金的对象是年轻一代，并不是给上世纪60年代出生的，甚至70年代出生的人，这些人群都存不了多少钱。事实上，个人养老金面对的重点是80后、90后、00后。

　　董克用同时指出，年轻人对积攒个人养老金的认可度并不高，需要让他们知道未来面临的人口老龄化挑战所在，只依靠公共养老金保障基本生活固然足够，但也仅此而已。他对年轻人给出的建议是，不仅要安排好收入，也要有养老的意识，更要有早存钱的意识。